各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2011年财政预算执行及2012年预算安排情况报告如下，请予审查。
一、2011年预算执行情况
2011年是“十二五”计划的开局之年，一年来，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的严格监督和大力支持下，在全县各级各部门的密切配合下，经过全体财税干部的共同努力，超额完成了全年的收入目标任务，增幅、增速均创历史新高，圆满实现了“十二五”计划开门红、高起点，有力地保障了全县经济社会发展、政权运转和大局稳定。
（一）收支情况
1．全县财政总收入完成70637万元，占年度预算114.50%，比上年同期（以下简称同比）增加17455万元，增长32.82%。
（1）地方一般预算收入完成45983万元，占年度预算121.31%，同比增加11849万元，增长34.71%，其中税收收入共完成26080万元，同比增加6594万元，增长33.84%；非税收入完成19903万元（含教育附加），同比增加5525万元，增长35.85%。
（2）上划中央“两税”12753万元，占年度预算98%，同比增加2298万元，增长21.98%。其中：上划增值税12724万元，同比增加2312万元，增长22.21%；上划消费税29万元，同比减少14万元。
（3）上划中央所得税6942万元，占年度预算111.16%，同比增加2021万元，增长41.07%，其中：企业所得税3058万元，同比增加430万元，增长16.36%，个人所得税3884万元，同比增加1591万元，增长69.39%。
（4）上划省级收入4959万元，占年度预算109.57%，同比增加1287万元，增长35.05%，其中：增值税1060万元，营业税2524万元，资源税419万元，个人所得税770万元，企业所得税186万元。
2．全县一般预算支出225463万元，同比增加42135万元，增长22.98%，支出按功能分类：
一般公共服务25917万元，同比增加2355万元，增长9.99%；国防216万元，同比增加65万元，增长43.05%；公共安全10595万元，同比增加481万元，增长4.76%；教育43244万元，同比增加9639万元，增长28.68%；科学技术1147万元，同比增加93万元，增长8.82%；文化体育与传媒2369万元，同比增加829万元，增长53.83%；社会保障和就业43338万元，同比增加11729万元，增长37.11%；医疗卫生33526万元，同比增加11368万元，增长51.30%；节能环保4283万元，同比减少202万元；城乡社区事务5985万元，同比增加928万元，增长18.35%；农林水事务32162万元，同比增加5894万元，增长22.44%；交通运输5996万元，同比增加980万元，增长19.54%；资源勘探电力信息等事务1439万元，同比增加617万元，增长75%；商业服务业等事务4761万元，同比减少572万元，下降10.72%；粮油物资储备管理等事务597万元，同比减少396万元，下降39.87%；金融监管等事务298万元，同比减少3万元；国土资源气象等事务3349万元，同比减少2904万元，下降46.45%；住房保障支出5899万元，同比增加1585万元，增长36.74%；储备事务支出187万元（新增支出科目）；其他支出155万元，同比减少538万元，下降77.63%。
3．基金收入共完成4505万元。
4．基金支出11348万元。
5.收支平衡情况。一般预算收入总计235148（一般预算收入45983万元+上级补助收入177780万元+政府债券收入3800万元+上年结余7585万元）—一般预算支出225463万元 —上解支出2427万元—结转下年支出7057万元=净结余201万元。
（二）预算执行的主要特点。
1、收入总量高位增长，收入质量同步提升。地方财政总收入在上年增幅（26.58%）上提高了6.24个百分点，税收占财政总收入的比重为71.82%，与上年增幅基本持平。
2、主体税种稳定增长，个别税种拉动效应明显。增值税、营业税、个人所得税、企业所得税分别完成16965万元、10097万元、6464万元、4506万元，分别增长22.2%、31.53%、70.15%、16.71%。资源税、土地增值税、契税分别比上年增加510万元、2366万元、1886万元，增长43.78%、616.13%、191.86%。
3、收入结构不稳定，受政策性和非经常性因素影响的起伏大。受税收政策调整因素影响，国税欠年度计划3.87个百分点，且明显低于地税增长比例，其中个人所得税出现负增长。2011年由于一些重点工程建设以及房地产开发力度加大，地税部门征收的契税、房产税、城市维护建设税、所得税等相关税收增长幅度明显大于全县税收的增长幅度，且地税部门征收的收入同比增长41.05%，创历史最好水平，但因高速公路建设等因素造成2011年的耕地占用税比上年减少2300万元。
（三）预算执行的主要做法。为了确保年度预算的顺利执行，2011年我们主要突出以下几个方面：
1、加大财源建设，增强财政后劲。积极发挥财政政策导向和财政杠杆作用，加大对重点项目的投入力度和重点税源、中小企业的扶持力度，积极为企业优化产业结构、发展壮大提供政策、资金、信息服务。全年共投入重点项目利德有、三安矿业、衡利丰建设近1亿元，为企业争取上级专项资金达2300万元，通过市中小企业担保公司向金融部门担保贷款，共融资1.5亿元，经过培植和扶持，财源建设取得了明显成效，全县年纳税额达100万元的企业达21家，其中衡利丰、恒生制药、三安矿业年实现税收均过千万元，分别为3139万元、1887万元、1556万元，大大增强了财政后劲。
2、加强收入征管，确保足额入库。税务部门切实加强税源管理，按照“金税工程”要求不断改善征管手段，完善征管网络，堵塞收入漏洞，同时采取“日常征收、重点稽查、依法追缴”相结合的办法，确保应收尽收。财政部门对非税收入实行以票管收、源头控管，不断健全非税收入征管网络平台，全面推行信息化、动态化管理，严格“减、免、缓”审批程序，对国有土地处置实行全过程、全方位监控，严格实行“招、拍、挂”。同时对矿产资源税费实行定点征收，对难征易漏的车辆税、契税、建安营业税、销售不动产税等实行把关征收、委托代征，有效防止税收跑冒滴漏。
3、突出民生保障，加速农村建设。在确保基本运转、工资发放、大局稳定的前提下，着力加大改善民生、教育强县、促进县域经济发展、加速推进新农村建设等方面的财政投入。2011年干部津补贴人平每月增加250元，全年增加支出7000多万元；投入城镇建设及改造1100万元；推行基层医疗卫生体制改革，县财政新增投入2275万元；城镇低保提标，县财政新增投入61万元；伤残军人、退役军人、老复员军人、带病回乡军人及三属人员的新农合、居民医保、职工医保分别纳入财政管理，县财政新增投入150万元；公共卫生均等化服务费提标，县财政新增投入244万元；农村低保、城市低保、五保供养、危房改造，县财政配套150万元；农村义务教育经费保障、一般校舍维修、合格学校建设、普高助学、职业教育，县财政投入2300万元；投入S210线改造、县级公路大修及农村公路抢修、危桥改造4700万元；专项用于农村安全饮水、生猪养殖、农村公路改造、小型水库加固、中小河流治理等支出7500万元。
4、深化财政改革，规范财政管理。一是深化预算管理改革。进一步规范部门预算编制程序，实行“二上二下”，提高了部门预算编制的科学性、合理性、公平性，增强了部门预算编制透明度和执行力，严格控制了预算追加和预算外批条。二是深化国库管理改革。按照上级主管部门的要求和《会计法》的有关规定，县财政将会计集中核算业务全部归还给各相关单位，同时加强了国库集中支付工作，集中支付单位由原来的5家增加到38家，真正实现了资金运行的快速直达，有效规范了财政支付行为，简化了办事程序，提高了办事效率。三是强化财政监督。全年共查处各项违纪金额700万元，处理收缴入库20多万元，停发28名不在岗人员工资，为财政节约支出近100万元。同时加强对重点项目、重大支出以及强农涉农资金等专项资金的监督检查，确保了资金的安全有效使用。五是加强政府采购。全年实施政府采购210批次，采购预算金额8200万元，实际采购金额7310万元，节约资金890万元，节约率为10.7%。
上述情况表明，2011年全县预算执行情况良好，运行平稳，但也还存一些不容忽视的问题，主要表现在：一是增收的基础还不牢固，收入组织的难度依然很大，征收成本过高；二是收支矛盾依然突出，干部津补贴提标的呼声很高，税源项目建设和重点工程建设投入的资金需求量大，各项政策性配套刚性增强；三是消赤减债任务艰巨，财政运行的风险逐步加大；四是收入征管中依然存在跑冒滴漏现象，征管行为有待进一步规范。
二、2012年预算草案
2012年财政收支预算安排的指导思想是：认真贯彻落实全省财政工作会议精神，紧紧围绕县委的决策部署，坚持以发展为统领，以改善民生、构建和谐为目标，以财源建设为主线，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，完善财政管理，为全县经济社会又好又快发展提供可靠的财力保障。根据上述指导思想，2012年预算编制将遵循以下要求：
一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地。要与2012年全县生产总值等经济社会发展指标相适应，并考虑税收政策调整因素，分税种、分项目测算税基和收入的增减情况。
二是支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压。要进一步优化财政支出结构，重点向保障和改善民生等领域倾斜，严格控制行政经费等一般性支出。
三是量入为出，量力而行，不打赤字预算。
收支预算安排：
（一）财政收入。地方财政总收入84767万元，比上年增加14130万元，增长20%，其中一般预算收入54521万元，比上年增加8538万元，增长18.57%；上划中央“两税”15176万元，比上年增加2423万元，增长19%；上划所得税9970万元，比上年增加2072万元，增长26.23%；上划省增值税1262万元，比上年增加202万元，增长19.06%；上划省营业税3231万元，比上年增加707万元，增长28.01%；上划省资源税607万元，增加188万元，增长45.87%。
分部门安排情况为：
国税部门23984万元，比上年增加3997万元，增长20%。
地税部门39940万元，比上年增加7990万元，增长25%。
财政部门20843万元，比上年增加2143万元，增长11.46%。
一般预算收入分项目安排情况为：
增值税3785万元，比上年增加（下同）604万元，增长19%；营业税9693万元，增加2120万元，增长27.99%；企业所得税1567万元，增加305万元，增长24.17%；个人所得税2311万元，增加501万元，增长27.68%；资源税1822万元，增加566万元，增长45.03%；城市维护建设税1594万元，增加319万元，增长25.02%；房产税713万元，增加143万元，增长25.09%；印花税344万元，增加62万元，增长22%；城镇土地使用税604万元，增加121万元，增长25.05%；土地增值税3438万元，增加688万元，增长25.02%；车船使用和牌照税260万元，增加43万元，增长19.82%；耕地占用税2375万元，增加227万元，增长10.57%；契税3058万元，增加189万元，增长6.59%；烟叶税646万元，增加242万元，增长60%；行政政事业性收费5594万元，增加730万元，增长15%；罚没收入4831万元，增加630万元，增长15%；国有资源有偿使用收入1170万元，增加585万元，增长100%；专项收入5273万元，增加899万元，增长20.55%，其他收入5443万元，减少436万元，下降7.42%。
基金预算收入10034万元，比上年增加5429万元，增长117.89%。
上级补助收入预计168967万元。
（二）财政支出。2012年财政总支出安排234546万元，其中一般预算支出232046万元，同口径比上年预算数 (以下简称同比) 增加24634万元，增长25.45%，上解支出2500万元。一般预算支出功能分类为：一般公共服务22286万元，同比增长12.78%；国防61万元，同比增长22%；公共安全10762万元，同比增长75.07%；教育58427万元，同比增长22.57%；科学技术1345万元，同比增长19.12%； 文化体育与传媒3126万元，同比增长106.79%；社会保障和就业34766万元，同比增长11.43%；医疗卫生37231万元，同比增长13.84%；节能环保3539万元，同比增长260.98%；城乡社区事务7989万元，同比增长222.61%；农林水事务28799万元，同比增长35.54%；交通运输8820万元，同比增长23.45%；资源勘探电力信息等事务1991万元，同比增长9.59%；粮油物资管理等事务599万元，同比增长146.43%；商业服务业等事务503万元，同比增长74.37%；金融监管等事务5万元；国土资源气象等事务2019万元，同比增长60.21%；住房保障支出5190万元；其他支出4404万元，同比下降29.77%。
基金支出10034万元。
三、奋发进取，开拓创新，确保完成2012年预算任务
（一）加大财政扶持力度，努力做大财政“蛋糕”。一是积极筹措资金。继续加大对利德友、三安矿业、衡利丰等重点招商项目的投入，着力扶持一批支柱产业，打造一批骨干税源项目，为财政增收夯实基础。二是加大对企业的扶持力度。努力为企业融资创造条件，积极为企业争项争资提供有效服务，大力支持企业节能减排，优化产品结构，提高经营效益；认真落实提高增值税、营业税起征点政策，实施对小型微利企业所得税优惠政策；清理取消不合理、不合法的涉企收费项目，免征小型微利企业行政事业性收费，努力为企业排忧解困，促进企业发展。三是继续加大招商引资财政投入，大力实施工业兴县战略。
（二）积极组织财政收入，确保收入稳定增长。一是进一步强化征管责任，明确征管任务。二是突出征管重点，寻找新的增长点。2012年要在建筑领域各税的征收和清理上下功夫，要在国有资源资产有偿使用收入的管理上做文章，充分挖掘增收潜力。三是大力实施“金税工程”、“金财工程”，充分利用安全、快捷、高效的征管网络和平台，改善征管手段，降低征管成本，提高征管效率。四是硬化征管措施，加大法治力度，净化征管环境，确保收入颗粒归仓。
（三）调整支出结构，确保重点支出。一是按照统筹兼顾、民生优先的原则，加大财政投入力度，切实办好涉及民生的大事要事，大力推进和谐社会建设。2012年县财政将新增医疗保险、新农合配套及工伤保险投入1100万元，新增教育投入2700万元，新增文化体育投入500万元。二是要加大对“三农”的投入，主要是农村公路改造、抢修，危房、危桥改造，安全饮水、小型水库加固、中小河流治理、农田基本建设等。三是大力控制和压缩“三公”和一般性支出，严格控制预算外批条，集中财力保障重点支出需要。
（四）加强财政监督管理，提高精细化管理水平。一是进一步巩固部门预算改革成果，真正达到编制科学合理，程序规范简化，执行严格有效。二是全面推进国库集中支付改革，进一步扩大集中支付范围，力求做到成熟一家，纳入一家。三是进一步加强政府采购，拓宽采购领域，扩大采购规模，提高政府采购节支率。四是切实加强国有资产管理，努力筹措资金，帮助国有企业实行产权制度改革，盘活国有资产，防止国有资产流失。五是组织开展重大项目资金监督检查，重点加大对民生资金的检查力度，积极推行绩效监督，切实做到绩效评价与监督工作有机结合，加强监督成果运用，提升财政监督效果。
各位代表，今年的财政任务重，支出压力大，我们将在县委的正确领导下，在人大的监督支持下，认真落实科学发展观，开拓创新，扎实工作，努力完成全年的各项目标任务，为全县经济社会健康快速发展作出新的更大的贡献。