各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告我县2009年财政预算执行情况及2010年预算草案，请予审查。
一、2009年预算执行情况
2009年，是极不寻常的一年，是我县财政经济形势异常严峻，最为困难的一年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门坚持以科学发展观为指导，认真贯彻中央、省、市财政工作会议精神，全面落实积极的财政政策，努力克服全球金融危机带来的巨大冲击，有效化解各种政策性减收增支因素带来的负面影响，较好地执行了年初收支预算。
（一）收支情况
1．全县财政总收入完成40029万元，占年度预算106.58%,比上年同期（以下简称同比）增收5968万元，增长17.52%。
（1）地方一般预算收入完成27940万元，占年度预算110.66%，同比增收4817万元，增长20.83%，分项情况是：
税收收入共完成16262万元，同比增收2865万元，增长21.39%。其中：增值税2635万元，为预算的103.7%，同比增加637万元，增长31.88%；营业税5712万元，为预算的116.57%，同比增加1058万元，增长22.73%；企业所得税690万元，为预算的65.34%，同比减少247万元，下降26.36%；个人所得税930万元，为预算的122.53%，同比减少50万元，下降5.1%;城市维护建设税761万元，为预算的126.83%，同比增加218万元，增长40.15%；资源税266万元，为预算的96.38%，同比增加22万元，增长9.02%；房产税368万元，为预算的117.95%，同比增加205万元，增长125.77%；城镇土地使用税119万元，为预算的107.21%，同比增加21万元，增长21.45%；土地增值税77万元，为预算的120.31%，同比增加21万元，增长37.5%；印花税228万元，为预算的207.27%，同比增加175万元，增长330.19%；耕地占用税2895万元，为预算的128.67%，同比减少69万元，下降2.33%；契税838万元，为预算的162.4%，同比增加402万元，增长92.2%；车船使用和牌照税177万元，为预算的142.74%，同比增加67万元，增长60.91%；烟叶税566万元，为预算的95.93%，同比增加405万元，增长251.55%。
非税收入完成11678万元，占年度预算105.78%，同比增加1952万元，增长20.07%。其中：国有资源（资产）有偿使用收入461万元,为预算的54.88%， 同比增加24万元，增长5.49%;行政事业性收费3453万元，为预算的143.88%，同比增加656万元，增长23.45%；罚没收入3330万元，为预算的83.25%，同比减少566万元，下降14.53%；专项收入3184万元，为预算的101.08%，同比增加1209万元，增长61.22%。
（2）上划中央“两税”7923万元，占年度预算103.65%，同比增收1914万元，增长31.85%。其中：上划增值税7905万元，同比增加1911万元，增长31.88%；上划消费税18万元，同比增加3万元。
（3）上划所得税4166万元，占年度预算89.3%，同比减少763万元，下降15.48%，其中：上划企业所得税1774万元，同比减少635万元，下降26.36%，上划个人所得税2392万元，同比减少128万元，下降5.08%。
2．全县一般预算支出149286万元，同比增支26342万元，增长21.43%，支出按功能分类情况：
一般公共服务23921万元，同比增加2127万元,增长9.76%（主要是津贴补贴增加）；国防96万元，同比增加28万元，增长41.18%；公共安全7947万元，同比增加962万元，增长13.77 %;教育30175万元，同比增加2764万元，增长10.08%；科学技术864万元，同比增加140万元，增长19.34%；文化体育与传媒1239万元，同比增加479万元，增长63.03 %；社会保障和就业27726万元, 同比增加5909万元,增长27.08 %;医疗卫生14406万元，同比增加4162万元，增长40.63 %；环境保护4199万元，同比增加2985万元，增长245.88%（主要是退耕还林和能源节约利用支出增加）；城乡社区事务3051万元，同比减少1063万元，下降25.84%；农林水事务23348万元，同比增加6518万元，增长38.73%；交通运输5538万元，同比增加381万元，增长7.39%；采掘业电力信息等事务6566万元，同比增加1351万元，增长25.91%；其他支出210万元，同比减少401万元，下降65.63%。
3．基金收入共完成1451万元，占年度预算70.06%,同比增收502万元，增长52.9%。
4．基金支出9010万元，同比增加5454万元,增长153%。
（二）预算执行的主要特点
1、收入增长好于预期。在经济环境偏紧,政策性减收因素增多的情况下,我县财政总收入仍达到17.52%的增长幅度,高出年初预算6.78个百分点,同时分别高出全国、全省、全市收入增长5.82、3.04和0.82个百分点。从全市的情况来看,我县处于上游水平,在全市财税目标管理考核中位居第三。
2、收入质量稳中有升。2009年全县税收共完成28351万元，比上年增加4016万元，增长16.5%，高出全国税收增幅6.7个百分点，税收占财政总收入的70.83%，基本与上年持平，如果考虑政策性减税因素，税收占财政收入的比重则高于上年。其中县本级税收占一般预算收入的比重弱高于上年。
3、支出得到有效保障。2009年全县一般预算支出比上年增加26342万元,增长21.43%，在保工资的前提下，优先保障了重点支出需要，加大了惠民惠农力度。教育、科技、农业、医疗卫生、环境保护、社会保障和就业支出分别较上年增长10.08、19.34、38.73、40.63、245.88、27.08个百分点。
4、收支平衡，略有节余。2009年全县收入合计为160245万元-一般预算支出149286万元-上解支出3838万元-结转下年支出6966万元，净结余155万元。
（三）预算执行的主要做法和存在的问题
回顾总结2009年的预算执行和财政工作，我们主要抓了以下几个方面：
1．加大财政投入，促进经济发展。一是全面贯彻落实中央降税减费让利政策，切实减轻企业压力，帮助企业走出困境，为企业发展壮大创造有利条件。二是积极为企业打造融资平台，2009年县财政出资500万元给市中小企业担保公司，以便担保公司为企业融资提供担保，缓解企业资金压力，据统计2009年我县企业共向银行融资达1.8亿元。三是积极为企业争项争资，2009年共向上级财政争取资金近400万元。四是扶持重点项目建设，2009年县财政共投入衡利丰二、三期工程4500万元、恒生制药搬迁779万元、企业创名优和新型工业化引导资金952万元。2009年我县几大骨干企业的税收除政策性减收外，均呈稳步增长，其中恒生制药税收达1700万元，比上年增加1080万元。
2．加强收入征管，确保收入增长。财税部门认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”十六字方针，切实加强财税征收管理，一是进一步加强金税工程建设，不断改善征管手段，提升征管效率，规范征管行为，从源头上堵塞征管漏洞。二是加强税源控管，切实开展税源调查，健全税源档案，对重点税源实行重点管理，对征管死角实行重点突破。三是以“一打击四强化为重点”，加大税务稽查力度，加大对大案要案的办理和惩处力度，整顿规范税收秩序。四是加强对非税收入和耕地占用税、契税的征收。全面启用非税收入征管网络，对全县所有行政、事业单位的所有收费全部实行网络征管，征管情况与省市、县政府、县财政、各执收单位、代收银行实行联网，不仅提高了征管效率，同时减少了人为操作的随意性。对耕地占用税和契税严格实行“先税后证”，财政、国土和房地部门加强了工作协调，形成征管合力，有效防止跑、冒、滴、漏，同时对2006-2008年间房地产开发、重点工程建设、矿山企业涉及的“两税”进行专项清理清缴，共补交税款200多万元。2009年全县“两税”共入库3733万元，占年度预算的135%，比上年增收966万元。
3．强化财政监管，提高资金效益。一是加强专项资金管理。2009年我县共安排专项资金90241万元，其中上级专项资金83741万元，本级安排6500万元。对上述资金管理，着重把住三道关口，其一，严格拨款程序，直接参与项目投资概算和招、投标工作，严格按项目预算进度拨款；其二，强化项目的监管力度，把事前审、事中控制与事后检查有机结合起来，变事后检查为事前控制，抓住资金拨付源头；其三，加强资金追踪问效和投资评审工作。二是加强惠农资金的管理和发放。对资金实行专户、专账、专人管理，确保资金封闭性运行，对资金的发放严格身份认定，严格按标准、按程序，通过“一卡通”将资金及时、足额、安全发放到达农户。三是加强国有资产管理。对行政事业单位闲置资产采取招、投标方式进行公开拍卖。2009年共处置资产16万元，全部上缴财政，实行“收支两条线”管理。对全县行政事业单位的国有固定资产的账户进行调整处理，建立了国有资产管理数据库。四是开展专项监督检查。先后开展了中小学教师“吃空饷”专项检查和“小金库”专项治理工作，共查出“吃空饷”90余人，目前全县共停发350名不在岗教师工资，每年可为财政节约支出700余万元。“小金库”治理中，全县256家单位开展了自查自纠，重点检查40家。
4．调整支出结构，突出民生民利。一是促进社会保障和就业。2009年新增城镇就业人数4500人；养老保险新增参保人员3926人；新增失业参保人员1559人；城镇职工基本医疗保险人员4000余人；新增生育保险参保人员3500人；全面启动城镇居民医疗保险，参保人数已达108518人，占应保人数的80%，县财政补助87万元；新农合参保人员达806909人，参合率达93.6%，较上年提高3.3个百分点；新增职工工伤保险人员4059人；城市低保基本实现了动态管理下的应保尽保，低保标准由160元/月提高到180元/月；农村低保对象15148户41104人，保障面为农业人口的4%，全年共发放低保金2457万元；农村五保供养标准有了较大提高，供养标准达到1000元/年。二是推进生态环境建设。重点是城市污水处理设施建设和农村沼气池以及清洁工程示范村建设，污水处理项目建设累计投资8000万元，现已全面完工进入试运行。三是改善义务教育办学条件。足额安排中小学校舍维修改造和合格学校建设配套资金，县财政投入580万元，建设合格中小学校20所，支持城区蒸阳中学扩容提质。四是完善公共文化服务体系。支持大安、演陂、石市等六个乡镇文化站基础设施建设，免费开放部分旅游景点，继续开展农村电影“2131”工程。
5．深化财政改革，提升管理水平。一是按照省市的部署，2009年我县积极推行“乡村财政财务精细化管理”，通过细化管理体制机制、细化乡镇预算管理、细化财务审批流程、细化涉农补贴监管、细化专项资金管理，进一步规范了乡村财务收支行为，从而确保乡镇的正常运转，维护农村社会稳定，促进乡村经济发展。二是巩固农村综合改革成果，有效化债乡村债务，截止到2009年底，已经偿还“普九”债务8796万元，完成省锁定债务的100%。三是积极开展村级公益事业一事一议财政奖补试点工作，这项工作正在有序推进。四是深入推进政府采购。进一步拓展采购范围，2009年将高考监控系统、医保系统、远程教育、村部建设、教学仪器、公安部门监控系统、公路电子监控系统、电子政务平台、县污水处理工程、扶贫安居工程纳入政府采购范围。2009年全县共完成各类政府采购165批次，实现采购规模6710万元，较上年增加840万元，增长14.3%，共节约采购资金770万元，节约率达11.5%。
2009年财政预算执行情况总体上是好的，但也存在一些问题：一是受全球经济危机的影响，财政收入增长速度放缓，可用财力缓慢增长和财政支出压力加大的矛盾更加突出。二是受县级财力限制，对重点项目建设投入不足，项目建设见效慢。三是财税征管还存在薄弱环节，偷税漏税仍然存在，个别领域还十分严重。四是财政监督有待进一步加强，财政资金的效益有待提高。
二、2010年财政预算安排意见
2010年财政工作的指导思想是：坚持以科学发展观为统领，继续贯彻落实积极的财政政策，大力支持经济发展，夯实财政基础，积极组织财政收入，确保收入平稳较快增长，科学优化支出结构，促进社会和谐稳定，不断深化财政改革，全面提升理财水平。
预算安排的基本原则是：量入为出，量力而行，以收定支，收支平衡，全力以赴保运转，想方设法促发展，尽心尽力惠民生，未雨绸缪防风险。
根据上述指导思想和基本原则，2010年我县预算安排如下：
（一）财政收入。2010年我县地方财政总收入安排45633万元，比上年增加5604万元，增长14%，其中一般预算收入安排28850万元，比上年增加910万元,增长3.26 %;上划中央“两税”9420万元,比上年增加1497万元,增长18.9%;上划所得税5110万元,比上年增加944万元,增长22.65%；上划省增值税783万元；上划省营业税1470万元。
1、分部门安排情况为：
国税部门15215万元，比上年增加2685万元，增长21.43%。
地税部门14165万元，比上年增加1657万元，增长13.25%。其中税收收入13703万元，比上年增加1615万元，增长13.36%；教育费附加462万元，比上年增加42万元，增长10%。
财政部门16253万元，比上年增加1262万元，增长8.42%。其中税收收入4522万元,比上年增加789万元,增长21.12%，非税收入11732万元，比上年增加474万元，增长4.21%。
2、分项目安排情况为：
增值税2350万元,比上年(下同)减少285万元,下降10.83%；营业税4413万元，减少1299万元，下降22.75%（因财政“省直管县”改革，原地方留成的增值税75%部分及营业税100%部分新增上划省25%，导致本级留成减少）；企业所得税1044万元,增加354万元,增长51.24%;个人所得税943万元,增加13万元,增长1.45%;资源税426万元,增加160万元,增长60%;城市维护建设税951万元,增加190万元,增长25%;房产税497万元,增加129万元,增长35%;印花税285万元,增加57万元,增长25%;城镇土地使用税265万元,增加146万元,增长122.86;土地增值税174万元,增加97万元,增长126.23%；车船使用和牌照税221万元，增加44万元，增长25%；耕地占用税3474万元，增加579万元，增长20%；契税1048万元，增加210万元，增长25%；烟叶税566万元，与上年持平；行政事业性收费3280万元，减少173万元，下降5%；罚没收入3596万元，增加266万元，增长8%；国有资源有偿使用收入576万元，增加115万元，增长25%；专项收入3249万元，增加65万元，增长2.04%，其他收入1492万元，增加242万元，增长19.36%。
3、基金预算收入安排1995万元，比上年增加544万元，增长37.49%（主要是土地出让金和残疾人就业保证金增加）。
4、上级补助收入预计59369万元。
（二）财政支出。2010年财政总支出安排95340万元，其中一般预算支出为91340万元，比上年预算数增加(下同)11588万元，增长14.53%，上解支出4000万元。一般预算支出功能分类为：一般公共服务21200万元，增加4237万元，增长24.98%;国防32万元,减少1万元；公共安全5074万元,增加400万元，增长8.56%;教育22869万元,增加2662万元，增长13.18%;科学技术798万元,增加50万元,增长6.69%; 文化体育与传媒773万元,增加93万元，增长13.68%;社会保障和就业16089万元,增加2296万元，增长16.65%;医疗卫生6634万元,增加1512万元，增长29.52%;环境保护364万元,增加38万元，增长11.66%;城乡社区事务2145万元,增加232万元,增长12.13%;农林水事务8057万元，增加274万元，增长3.52%；交通运输2380万元,增加817万元，增长52.28%;采掘电力信息等事务1160万元,减少380万元，下降24.68%;粮油物资储备及金融监管等事务698万元,增加213万元,增长43.92%;地震灾害恢复重建支出279万元；其他支出2788万元,减少1134万元,下降28.92%。
基金支出1995万元。
三、2010年财政工作的重点和主要措施
（一）促进经济发展，增强财政后劲。一是继续推进重大项目建设。密切关注国家的政策动向，积极做好新增项目资金的申报工作，积极筹措配套资金，促进项目落户，推进项目建设。二是大力支持企业发展。努力打造融资平台，着力缓解企业融资难问题，突破发展的资金瓶颈。认真落实各项企业减税减费政策，减轻企业负担，优化企业发展环境。三是进一步扩大消费需求。家电、汽摩下乡是财政部门主抓的促消费工作，今年，范围将进一步扩大，限价将进一步提高，我们将进一步改进补贴资金的发放办法，加快补贴发放进度，有效拉动消费需求。
（二）依法强化征管，促进财政增收。一要明确征管单位和协税护税单位的工作责任，加强协调，形成合力，确保应收尽收。二要强化征管措施，加强宏观税负分析，对主体税源实行分类监管和台账管理，加大非税收入以票管收、源头控管力度。在非税收入征管上，重点加强对一级土地市场垄断，实行土地收储，采取市场方式进行拍卖，增加土地收益。三要净化征管秩序，严禁随意减免税费，坚决杜绝收“人情税”，全面清理税费优惠政策，对到期的要及时恢复征收，突破征管盲区，清理漏税欠税，打击偷逃骗税行为，创造公平的纳税环境。
（三）优化支出结构，改善民生福祉。一是支持“教育强县”战略实施，积极落实义务教育经费保障，全面推进农村中小学校舍安全工程、义务教育合格学校、农村寄宿制学校设施建设和职业教育发展。二是进一步完善社会保障体系，重点启动新农保和农村社会养老保险。三是提高城乡群众医疗保障水平，全面推行医疗卫生体制改革。四是支持公共文化体育事业发展和饮水安全、乡村清洁工程和农村沼气池建设。
（四）加大“三农”投入，推进新农村建设。一是搞好粮食直补、良种补贴、农业保险补贴、生猪补贴等惠农补贴发放管理，调动农民生产积极性，促进农民增收。二是加强农业基础设施建设，加大对小农水建设支持力度，加大农业开发力度，提高农业综合生产能力，改善农业生产条件。三是进一步推进农村综合改革，继续加大乡镇“五小”和村级组织活动场所建设，积极化解农村公益性建设债务，积极抓好一事一议财政奖补试点工作。
（五）严控财政支出，确保平稳运行。要认真贯彻落实中央和省委省政府关于厉行节约严格财政支出管理的各项政策规定，坚持机构编制与经费预算相衔接，严格依照定员定额核定单位人员和公用经费支出预算，加强项目支出评估，杜绝重复建设和损失浪费；大力压缩一般性支出，公务购车用车、会议经费、公务接待费、出国（境）经费，在去年压减的基础上实行零增长；严格控制党政机关办公楼等楼堂馆所建设；严格控制节会庆典等活动支出。
（六）推进财政改革，规范财政管理。一是积极应对财政体制调整。今年全省将实施“省直管县”财政体制改革，这是继分税制改革后财税领域又一重大改革，我们将按照省委省政府的统一部署，积极稳妥地做好各项基础性工作，力争利益最大化。二是继续深化预算管理机制改革，进一步提高预算管理精细化科学化水平。三是继续完善国库管理制度，进一步扩大国库集中支付范围。四是继续加大政府采购力度，进一步加强政府采购监管，规范采购行为，进一步拓展采购领域，扩大采购范围，提高政府采购支出占财政总支出的比重。
各位代表，今年的财政预算任务繁重而艰巨，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大代表和社会各界的监督，明确目标，坚定信心，再接再厉，迎难而上，努力完成各项财政目标任务，为全县的经济发展、社会和谐、人民安居乐业作出新贡献。