各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2010年长沙县财政预算执行情况和2011年长沙县财政预算（草案），请予审议，并请列席大会的政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2010年财政预算执行情况
（一）收入预算执行情况
2010年我县财政总收入完成750678万元（含国土收入69216万元），同比上年增收209617万元，增长38.74%。其中:地方一般预算收入完成288311万元，同比上年增收89088万元，增长44.72%；上划中央、省、市收入完成393136万元，同比上年增收103694万元，增长35.83%；国土收入完成69216万元，同比上年增收16835万元，增长32.14%。
按征管部门分:国税部门完成财政总收入346126万元，为调整预算任务345780万元的100.10%，同比上年实际完成增加89380万元，增长34.81%；地税部门完成财政总收入269708万元，为调整预算任务260690万元的103.46%，同比上年实际完成增加91471万元，增长51.32%；财政部门完成财政总收入134844万元，为调整预算任务143530万元的93.95%，同比上年实际完成增加28780万元，增长27.13%。
2010年基金预算收入完成80378万元，同比上年增收25989万元，增长47.78%。
2010年收支均为快报数（下同），2009年收入数为省财政体制调整后转换数据，确保2010年与2009年收入对比口径一致。
（二）支出预算执行情况
2010年全县地方一般预算支出完成455325万元，同比上年增支142441万元，增长45.53%。
2010年基金预算支出完成72825万元，同比上年增支8151万元，增长12.60%。
（三）收支预算平衡情况
2010年我县一般预算收入为288311万元，上级给予的返还性收入、财力性转移支付收入、专项转移支付收入及上年结余等184311万元，收入合计472622万元；2010年一般预算支出为455325万元，上解支出12852万元，调出资金510万元，支出合计468687万元；收支相抵，预计年终滚存结余3935万元，净结余2366万元。
2010年我县基金预算收入为80378万元，上级补助收入2692万元，上年结余13623万元，共计收入96693万元，当年基金预算支出72825万元，政府性基金上解支出510万元，收支两抵，年终滚存23358万元。
以上全县2010年一般预算和基金预算的收支执行情况系快报数，待财政决算办理完毕市批复后，依照《预算法》规定还将向县人大常委会报告。
（四）2010年财政工作的主要特点
过去的一年，面对复杂多变的经济环境,我县财政工作坚定不移地贯彻县委、县政府决策部署，以两型社会建设为契机，牢牢把握经济工作主动权，积极应对省、市财税体制调整，加快转变经济发展方式，优化支出结构，着力改善民生，大力推进财政精细化、科学化管理，各项工作取得了新的成绩。
1、产业扶持力度加大，发展基础不断夯实
一是用足用活用好政策，重点项目建设进展顺利。县级财政投入资金33.71亿元，有力地支持了经济适用房、安居工程、生态环境治理等民生工程和文体中心等重大项目的开工开建，采取以奖代补、贴息等形式，投入资金1.16亿元，扶持企业技术改造、技术创新，极大的提高了企业竞争力和创税能力。二是大力支持园区工业发展。兑现企业优惠政策和奖补资金7050万元，增强了企业自主创新和发展后劲，投入园区基础设施建设资金4800万元，提高了园区工业发展承载能力。三是着力提升帮扶效果。落实创业富民资金5000万元，重点扶持和引导了一批初创企业发展，安排中小企业信用担保基金250万元，引导社会资本向担保机构注资，增强了企业竞争能力和抵御风险能力。四是大力支持现代服务业发展。统筹投入资金2013万元，加大招商引资力度，兑现房地产业、服务业和总部经济发展的各项优惠政策。五是扎实推进家电汽车下乡工程。及时兑付各项补贴资金3821万元，带动农村市场消费6.5亿元，使广大农民群众得到实惠，拓宽了农村消费市场。
2、征管服务效能增强，收入质量不断提升
一是强化税费征管,各项财税指标增幅均创新高。全县财政总收入、地方一般预算收入、上划中央、省、市收入分别完成750678万元、288311万元、393136万元，增幅分别为38.74%、44.72%、35.83%，同比上年增幅分别提高了9.12、18.02、11.31个百分点，各项财税指标增幅均创近年新高，财政收入的持续性和稳定性是历年最好的。同时，财政收入结构进一步优化，2010年税收占财政总收入的比重达到96.1%，同比上年提升了1.37个百分点，在全市收入结构中是最优的。二是综合治税工作成效显著。进一步完善了“政府组织领导、税务依法征管、部门协作配合、司法监督保障、全社会共同参与”的社会综合治税体系建设，22个乡镇（街道办事处）全年累计征收个体及零散税收13485万元，同比上年增收4392万元，增长48.3%。三是税收征收服务环境进一步优化。国税、地税等征管部门完善了政务公开和文明办税制度，开展了纳税服务志愿者行动，税收服务环境进一步得到优化。
3、公共财政投入加大，民生改善成效显著
一是及时下拨各类城乡保障资金13715万元（其中，农村养老保险资金7728万元），321800人次享受农村低保、72432人次享受五保供养、179427人次享受城镇低保，210套廉租住房开工建设等，有效缓解了困难家庭生活问题。二是统筹安排教育资金67839万元，95011名义务教育阶段学生受惠于义务教育改革政策、4424名高中和中职学校困难学生享受资助，有效缓解了困难家庭学生上学难问题，同时，化解了农村义务教育债务2274万元。三是多渠道落实医疗卫生资金18417万元，3204人享受城乡医疗救助、30所乡镇卫生院和246所村卫生室及社区卫生服务机构提质改造完成，9900名儿童享受计划免疫，新型农村合作医疗参合农民达66.5万人，3.5万人参保城镇居民医疗保险，有效缓解了困难家庭就医难问题。四是累计投入“三农”资金217000万元，促进了农村改革与发展。其中，落实资金30066万元完成农田水利设施和农村道路建设维护等农村基础设施建设，投入农业综合开发资金760.4万元，改造中低产田15000亩，筹集政策性农业保险资金1422.94万元，受益农民达18万户，全年“一卡通”发放惠农补贴44项，累计资金达1.82亿元，兑现城乡一体化试点经费3000万元，试点乡镇建设成效显著。五是完成文化事业发展方面的投入4894万元，确保了县文体中心项目的开工开建，8个乡镇综合文化站和141个农家书屋建设竣工，丰富了农民文化生活，促进了社会安定和谐。
4、财政改革不断深化，依法理财更加规范
一是财政改革纵深推进。预算编制、执行、监督“三位一体”改革深入推进，国库集中支付、政府采购和投资评审等改革不断深化。2010年，国库集中支付各类资金超过29.02亿元，同比增长52.55%，公务卡消费改革全面实施；全年完成政府采购预算3.11亿元，实际采购资金2.9亿元，节约资金2100万元，节约率达9.35%；完成投资评审预结算项目916个，送审金额22.03亿元，审减资金3.72亿元，审减率16.89%，财政资金使用更加节约、高效。二是国有资产监管办法更加完善。进一步规范了国有资产处置程序，确保了国有资产处置过程更加规范和透明，全年产权交割10宗，盘活国有资产2041万元，公开处置交通设备、办公桌椅等7104件，实现资产变价收入4814万元。三是财政监督力度加大。组织开展了对重点项目、大额财政资金使用进行全程的监督检查，集中对县直预算部门及下属单位“小金库”清理工作进行重点检查。
各位代表，2010年，全县财政工作取得了可喜的成绩，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我县财政运行中还存在着一些亟待解决的矛盾和问题。一是财源结构有待进一步优化，培植财源的力度仍需加大；二是预算的科学性有待进一步增强，财政科学化、精细化管理有待提升；三是财政资金的使用效率有待进一步提高，监督管理的力度需进一步加大。对于这些问题，我们将广泛听取各位代表的意见和建议，认真研究，通过制度创新和加快发展，努力加以解决。
二、2011年财政收支预算安排情况
2011年，我县财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，按照财政财务精细化、科学化管理的要求，坚持依法理财、科学理财、民主理财，完善预算编制制度，强化预算监督，建立预算编制与预算执行、预算监督相互制衡、有机衔接的运行机制，提高财政管理绩效，保障财政职能作用充分发挥，促进全县经济社会更好更快发展。
2011年，我县财政收支预算安排的基本原则：一是收入体现积极稳妥；二是支出体现集中财力办大事；支出安排要更多地向民生倾斜，保法定、保运转、保稳定；要更多地向公共层面、向精神文化层面倾斜；要厉行节约，从严控制公用经费、公务接待、公车购置、公务考察等，除政策性和县委、县政府决策需增加支出外，原则上各专项支出安排相对2010年年初预算或调整预算零增长。
根据上述指导思想和原则，结合我县经济发展的预期目标，2011年财政收支预算主要安排如下：
（一）财政收入安排情况
2011年财政总收入年初预算拟安排880000万元（含国土收入81151万元），同比上年实际完成750678万元，增加129322万元，增长17.23%。其中，地方一般预算收入拟安排347974万元，比上年实际完成288311万元，增加59663万元，增长20.69%。上划中央、省、市收入拟安排450855万元，比上年实际完成393136万元，增加57719万元，增长14.68%。
2011年基金预算收入安排90441万元（其中国土收入安排81151万元），比上年实际完成增加10063万元，增长12.52%。
（具体安排情况见附表三）
（二）财政支出安排情况
2011年县本级财力拟安排一般预算支出407046万元（含本级列收列支36920万元，不含上级专项支出），同比上年调整预算安排337984万元（不含上级专项支出），增加69062万元，增长20.43%。
2011年基金预算支出拟安排90650万元，同比上年实际支出增加17825万元，增长24.48%。
（具体项目安排情况见附表四、五）
（三）预计财政平衡情况
2011年安排地方一般预算收入347974万元(含本级列收列支36920万元)，加上税收返还、财力性转移支付及上年结余72152万元（不含上年专项结转和上级专款），财政收入总计为420126万元，2011年安排地方一般预算支出为407046万元，体制上解及专项上解预计为12580万元，财政支出总计419626万元，收入大于支出500万元。
2011年安排基金预算收入90441万元，上年结余23358万元，收入总计为113799万元，2011年安排基金支出为90650万元，收支相抵，年终滚存结余23149万元。
说明:因机构改革涉及部门单位合并或职能调整，部门单位经费预算也需作相应调整，导致2011年部门预算不能如期提交县人民代表大会审议,待机关单位“三定”方案完成后，再完善单位部门预算，并依程序提交县人大常委会审批。
（四）坚定信心，强化措施，确保2011年财政预算全面完成
2011年，我县经济形势将有望继续保持企稳回升的强劲态势，但不稳定不确定因素仍然较多，也存在一些突出矛盾和问题。如房地产业政策调控正逐步加强，增值税转型对工业经济的政策影响还将持续，财政工作面临新的机遇和挑战，财政部门将按照科学发展观的要求，加强调控促发展，拓宽思路抓增收，优化支出保重点，改善民生促和谐，改革创新增效益，不断提高依法理财、科学理财、民主理财的能力和水平。主要将抓好以下几项工作：
1、坚持科学发展，力促财源建设
一是加快产业结构调整，增强经济发展协调性和竞争力。以优化产业结构为重点，提升产业核心竞争力，以推进产学研为手段，发展战略性新兴产业，以优化需求结构为抓手，增强消费拉动力。二是全力推进重大产业项目建设。加快经济适用房、安置房、棚户区等民生项目和基础设施的开工、开建，着力增强发展后劲，促进民生改善。三是努力拉长三产业“短腿”。主动承接沿海产业转移和城区功能辐射，对有增长潜力的信息服务业、文化产业、现代物流业等给予财政政策支持和倾斜。四是充分发挥财政杠杆职能。综合运用财政贴息、贷款担保、风险补偿等方式，放大财政资金“乘数效应”，鼓励和扶持中小企业信用担保机构发展，拓宽中小企业融资渠道，帮助中小企业解决融资发展难题。五是创新招商引企方式。大力发展高新产业和总部经济，培育优势支柱产业集群，推进新型工业化进程，切实增强经济发展的协调性、可持续性和内生动力。
2、完善征管举措，提升收入质量
一是强化收入目标考核。深入分析我县多年来财税收入增长变化的趋势和规律，按照2011年确定的财政收入任务，抓紧、抓早、抓好目标任务的分解落实，确保全年财政收入任务圆满完成。二是大力提高财政收入总量和质量。坚持开源和挖潜并重，加强重点行业和重点税种征收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。同时，注重优化收入结构，努力提高财政总收入占GDP比重、地方财政收入占财政总收入的比重，不断提高财政收入质量，壮大地方财政实力。三是深化综合治税机制建设。建立部门相互协作的税源征管联动机制，完善并落实协税护税激励政策，充分调动各乡镇（街道办事处）、各部门组织收入的积极性。四是强化“经营城市”理念。统筹协调组织好政府各项非税收入，积极完善国有土地出让收入、罚没收入、行政事业单位国有资产有偿使用和处置管理办法，提高政府资源性收益运作水平，努力增加政府非税收入。
3、坚持公共取向，着力民生保障
一是坚持教育发展优先。认真落实教育强县经费保障机制，研究义务教育向学前教育和高中教育延伸，积极支持发展职业教育、远程教育和继续教育，着力改善办学条件，促进教育均衡发展。二是完善社会保障体系建设。扎实推进城乡居民基本医疗保险和城乡居民养老保险一体化工作，健全社会保险、社会救助与促进就业联动机制，确保城乡居民共享改革开放成果。三是推进医疗卫生体制改革。要搞好医药卫生体制综合改革，建立覆盖城乡居民的医疗保障体系，推进城乡公共卫生服务均等化。四是加大保障性安居工程建设力度。要加快推进廉租住房、经济适用房和棚户区等保障性安居工程建设，缓解中低收入家庭“住房难”问题，逐步解决困难家庭的“住房难”问题。五是构建覆盖城乡的公共文化服务体系建设。继续推进广场文化和“五下乡”等群体活动，加大农家书屋、乡镇文化站和农民体育健身工程建设力度，不断提高公共文化服务能力，努力提升全县人民群众幸福指数。
4、注重持续健康，统筹城乡发展
一是加快推进农业产业化建设。坚持用现代科学技术提升农业，用现代经营形式推进农业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化。二是不断完善惠农资金管理方式。巩固财政涉农补贴“一卡通”发放成果，逐步增加“一卡通”发放项目，探索财政惠民政策落实新机制，确保各项政策性补贴资金真正惠及广大农民。三是深入推进农村综合改革工作。扩大农业保险试点范围，积极开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，探索化解乡村债务的有效途径，健全农村基层工作新机制。四是加快推进城乡一体化建设。着力加强农村基础设施建设，加大对农村水利、电网、危房改造和环境整治投入力度，促进城乡经济社会统筹协调发展。
5、坚持改革创新，强化科学精细
一是完善部门预算编制改革。完善预算体系建设，建立预算信息公开机制，构建预算绩效评价体系，提高财政资金使用效益，强化财政财务管理的科学化、精细化。二是实施新一轮县乡财政体制改革。按照“统筹发展，分类指导”的原则，制定和实施新一轮县乡财政体制。三是深化政府采购制度改革。坚持采管分离，强化采购监管机制，扩大政府采购范围和规模，提高政府采购支出占财政支出的比重。四是完善国有资产管理制度。坚持资源市场化配置，努力提高国有资本营运效益。五是完善政府性债务管理机制。建立“融资、建设、偿债”一体化管理体系，努力防范和化解政府债务风险。六是加强财政监督。重点加大对专项资金拨付和使用的监督，打造高效、透明的阳光财政。
各位代表，做好今年财政各项工作，责任重大，使命光荣。我们决心在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督支持下，认真贯彻落实本次会议的各项决议精神，坚定信心，锐意进取，着力促进我县经济长期平稳较快发展和社会和谐稳定，为推进我县科学发展、加快崛起做出新贡献，以优异成绩为我县“十二五”开好局，以优异成绩为党成立90周年献礼！