各位代表：
受县人民政府委托，我就2009年全县财政预算执行情况及2010年全县财政预算（草案）作专题汇报，请予审议，并请政协委员和列席代表提出意见。
一、2009年财政预算执行情况
（一）收入预算执行情况
2009年我县财政总收入完成527168万元(含国土收入52381万元)，同比上年增收120480万元，增长29.62%。其中:地方一般预算收入完成217892万元，同比上年增收45912万元，增长26.70%；上划中央、省、市收入完成256895万元，同比上年增收50587万元，增长24.52%。
2009年基金收入完成54389万元，同比上年增收21580万元，增长65.77%。
（二）支出预算执行情况
2009年全县地方一般预算支出完成312884万元，同比上年增支59035万元，增长23.26%。
2009年基金支出完成63826万元，同比上年增支22267万元，增长52.58%。
（三）2009年收支预算平衡情况
2009年我县一般预算收入为217892万元，上级给予的返还性收入、财力性转移支付收入、专项转移支付收入及上年结余等109944万元，收入合计327836万元；2009年一般预算支出为312884万元，上解支出11985万元，支出合计324869万元；收支相抵，预计年终滚存结余2967万元（其中，专项结转2415万元），净结余552万元。
2009年我县基金预算收入为54389万元，上级补助收入9571万元，上年结余13210万元，共计收入77170万元，当年基金预算支出63826万元，收支相抵，年终滚存结余13344万元。
（四）2009年财政工作的主要特点
1、迎难而上抓征管，财政收入稳步增长
2009年，全县各级财税部门克服困难、自我加压，积极应对不利因素带来的挑战，大力推进社会综合治税，千方百计增加财政收入。国税部门深入开展宏观税负分析和纳税评估，加强科技治税，提高了税收征管的质量和效率；地税部门切实强化税源控管，全面推广税收管理员制度，税收征管取得明显成效；财政部门加大了对组织收入的协调指导，建立了科学有效的分析、预测、调度机制，增强了预算执行分析能力；国土部门积极主动依法争取用地指标，依法推进征地拆迁，积极培育土地市场，规范了土地交易行为。通过各级各部门的共同努力，全县财政总收入同比上年净增12亿元，增幅达到29.62%，税收收入占一般预算收入的比重达到88.18%，比上年提高了2.52个百分点。财政总收入、地方一般预算收入连续9年蝉联全省第一，收入结构和质量进一步优化。
2、围绕大局促发展，财源建设成效显著
一是多方筹措和争取资金，保证了重点建设项目急需资金。2009年是我县在建和新开工基础设施建设项目最多的一年，在县级财力不足的情况下，通过多方筹措和调度资金，确保了松雅湖、黄兴大道北延线等十大基础设施项目、十大民生和社会事业项目以及十大产业发展项目的开工开建。二是加大县乡村公路建设投入。县本级投入资金7300万元支持了公路建设；争取上级农村公路建设专项资金3395万元。三是综合运用财税手段，促进了经济社会又好又快发展。兑现企业优惠政策3800万元，扶持企业做大做强；安排企业发展专项资金1080万元，重点支持了技改创新、节能减排和园区企业发展；投入资金1000万元参股“湖南农业信用担保公司”，积极帮助中小企业解决融资难问题；安排创业富民资金5090万元，重点扶持和引导企业发展。四是以开发区托管三个园区为重点，在体制、政策、资金上给予倾斜，着力培育新的财源增长点，建立了良性梯次财源保障体系。
3、优化支出保民生，社会事业全面发展
坚持以人为本，合理安排财政支出，较好地保障了社会事业发展和民生政策的落实，呈现出“多层次、广覆盖、高标准”的新局面。一是强力推进了教育强县战略目标的实施。全年教育支出达到57316万元，同比上年增加13434万元，增长31%，优先保障了义务教育绩效工资的发放和农村中小学校舍改造工程，义务教育经费保障机制不断得到健全。二是加快了社会保障和就业服务体系建设。全年县本级累计支出7984万元，确保了城乡低保、农村五保户集中供养、农民医疗救助和残疾人救助等政策的落实；县级配套资金292万元，在全省率先启动了新型农村养老保险试点工作；安排送温暖、保民生慰问经费800多万元，确保了部分困难群众过上了祥和安定的春节。三是完善了公共卫生防疫体系的建设。县财政在2008年的基础上提高标准配套安排农村合作医疗配套经费1227万元，为城乡居民合作医疗并轨加速了进程；落实专项资金1100万元，专项用于县乡医院提质改造，缓解了农民看病难的问题。四是促进了公共财政向“三农”倾斜。认真落实各项强农惠农政策，全年发放涉农补贴47项，资金累计达1.71亿元；扩大了农业保险试点范围，提高了农业抗风险能力；实施“家电、汽摩”下乡，全年共计发放补贴2081万元，提高了农民消费和生活水平。五是着力支持文化事业发展。落实资金197万元，丰富了群众文化活动的开展；安排资金800万元启动了文体中心的建设；投入300多万元搞好了5个乡镇的农村文化阵地建设，着力打造富有鲜明特色的文化产业。
4、立足创新严管理，财政改革不断深化
一是部门预算改革进一步深化。出台了《长沙县部门项目支出预算管理办法》和《长沙县人民政府关于进一步规范财政专项资金管理办法的通知》两个文件，增强了财政专项资金安排、使用的科学性、合规性和透明度。二是国库集中支付改革稳步推进。今年在3个县直部门推行了公务卡消费改革试点，公务消费更加透明，资金使用更加安全，试点效果良好。三是政府采购实行彻底的“管采分离”。新成立的县招标采购中心，履行政府采购的操作执行事务，财政部门实施政府采购的监管职能，政府采购管理体制不断完善。四是公务用车管理更加规范。制订了《长沙县公务用车定编管理实施方案》，完善了全县公务用车动态管理系统。五是扎实推进“乡财县管乡用”改革。乡镇预算编制不断规范，乡镇资金的监控管理得到进一步加强。六是新一轮县区体制得到进一步完善。
总体而言，2009年财政预算执行情况良好，比预期效果理想。但也存在一些不容忽视的矛盾和问题：一是财政收入结构有待进一步优化；二是保民生、促发展的压力很大，财政收支矛盾依然十分突出；三是财政资金绩效评价体系还不够完善，深化财政改革和强化监管的任务还很艰巨；四是乡镇之间发展不平衡的趋势明显；等等。这些问题都有待于我们在今后的工作中切实加以改进和完善。
二、2010年财政收支预算安排情况
根据全国、省、市经济工作会议精神，2010年我县财政工作指导思想是：以科学发展观为统领，继续实施积极的财政政策，优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、环境保护等方面的支持力度，促进经济增长、结构调整和区域协调发展，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益。
财政收支预算安排的基本原则：一是收入预算安排积极稳妥；二是支出预算坚持以人为本，保障和改善民生，积极推进经济发展方式转变，勤俭节约，注重绩效，努力提高经济社会运行质量；三是严格控制一般性支出，各专项资金零增长。
根据上述指导思想和基本原则，拟对2010年全县财政收支预算作如下安排。
（一）财政收入
2010年财政总收入年初预算拟安排627000万元（含国土收入63000万元），比上年实际完成527168万元（其中国土收入52381万元），增加99832万元，增长18.94%。其中，地方一般预算收入拟安排249029万元，比上年实际完成217892万元，增加31137万元，增长14.29%。上划中央、省、市收入拟安排314971万元，比上年实际完成256895万元，增加58076万元，增长22.61%。
2010年基金预算收入安排65814万元（其中国土收入安排63000万元），比上年实际完成增加11425万元，增长21.01%。
（二）财政支出安排情况
2010年县本级财力拟安排一般预算支出280458万元（不含上级专项支出），同比上年调整预算安排246094万元（不含上级专项支出）增加34364万元，增长13.96%。
2010年基金预算支出拟安排68158万元，比上年实际支出63826万元增加4332万元，增长6.8%。
（三）预计财政平衡情况
2010年安排地方一般预算收入249029万元，加上税收返还、财力性转移支付及上年结余44493万元（不含上年专项结转和上级专款），财政收入总计293522万元，2010年安排地方一般预算支出280458万元，体制上解及专项上解预计12414万元，财政支出总计292872万元，收入大于支出650万元。
2010年安排基金预算收入65814万元，上年结余13344万元，收入总计79158万元，2010年安排基金支出68158万元，收支相抵，年终滚存结余11000万元。
（四）统一思想，提振信心，主动作为，全面完成2010年财政收支任务
过去的一年是我县财政运行十分困难的一年，但今年的财政运行可能将更加困难。一方面，目前总体经济形势虽然已经趋稳，经济增长和财税收入形势将向好的方向发展，但房地产政策从紧的迹象已经显现，出口形势仍未好转，投资与消费大规模增长难度较大。另一方面，已经开始实施的医药卫生体制改革和2010年开始实施的事业单位绩效工资、城乡居民养老保险改革等各类刚性支出大幅增长，财政收支平衡矛盾很大。对此，我们要有充分的预见性。然而，我们也看到了做好2010年财政工作的有利条件：一是我县经济社会已处在良性发展的阶段；二是今年中央经济会议精神明确2010年继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，对于克服当前困难和保持长远发展具有重大意义。为此，我们将进一步统一思想，提振信心，主动作为，努力完成2010年财政收支任务。
1、落实积极财政政策，力促经济发展更具活力
一是进一步解放思想，拓宽投融资渠道。围绕项目建设，充分发挥几大投资公司的平台作用，加大项目启动资金的投入力度，同时要集聚社会资金努力推进我县城乡一体化进程。二是扩大和引导公共投资。多渠道筹集建设资金，加快推进文体中心、望新中学和县属医院等重大基础设施建设，确保县委县政府为民办实事项目的全面落实。三是支持企业发展方式转变，增强科技自主创新能力。加快产业结构的调整，培育、延伸产业链条，形成一批集中度高、竞争力强、带动作用大的优势产业集群，重点扶持拥有自主知识产权、自主品牌和持续创新能力的创新型企业发展。四是加大支持中小企业担保体系建设力度，发挥财政政策和资金的引导作用。县财政今年将配套安排250万元担保基金，同时，要尽快成立我县小额贷款担保中心，引导金融机构加大对中小企业的扶持力度，促进中小企业发展。五是引导和增加消费需求。继续安排1000万元送温暖、保民生慰问经费，努力提高不同群体收入水平，稳定收入预期，扩大消费能力，继续推进“家电、汽摩下乡”工作。六是落实各项财税优惠政策，运用财税政策，加大引导和扶持力度，支持招商引资，促进民营经济的发展。
2、强化各项征管举措，力促收入增长更为持续
一是继续推进综合治税工作。按照“抓大、控中、规范小”的原则，进一步完善“政府组织领导、税务依法征管、部门协作配合、司法监督保障、全社会共同参与”的社会综合治税体系建设。二是强化收入分析和任务考核。以宏观税负分析为切入点，分地区、分税种、分行业开展对比分析，强化税负预警和微观分析，挖掘收入潜力；同时，要进一步完善和落实收入任务按月考核制度。三是强化堵漏增收和清欠保收。进一步强化税收征管，加大漏征漏管户清查和规范企事业单位管理，堵漏增收；实施清欠责任制，分户到人，规定时限，清欠促收。四是探索对各行业税收实行专业化管理的办法。争取在房屋租赁、私房装修、物流、中介代理等行业的税收管理上有新突破。五是进一步优化税收服务环境。完善政务公开和文明办税制度，推进纳税服务志愿者行动，认真开展对涉税中介组织的指导，加快纳税服务社会化。
3、完善民生保障机制，力促社会发展更为和谐
一是统筹城乡发展。加快农村交通、供水、供电等设施建设，推进两河流域和农村环境治理工作、全面落实粮食直补、良种补贴、农机购置补贴等强农惠农政策，促进农业增产、农民增收和农村繁荣。二是加快教育强县战略目标的实现。按政策足额兑现义务教育绩效工资，多渠道安排教育事业发展资金2.4亿元，完善城区中小学建设布局和农村中小学危房改造，支持职业教育发展，落实家庭经济困难的大中专学生资助等政策。三是加大城乡居民社会保障体系建设。优先安排3700万元配套资金，确保我县新型农村养老保险试点工作的顺利推进；安排 8100万元用于落实城乡低保、民政优抚和保障性安居工程建设等民生支出。四是大力推进医疗卫生事业发展。财政安排1100万元，融资1亿元，支持农村基层卫生服务机构和城市社区卫生服务中心建设；新增安排农村合作医疗配套基金700万元。五是推进城乡一体化和人民满意县建设。县财政今年新增安排1000万元资金专项用于城乡一体化和推进人民满意县建设。
4、深化财政管理改革，力促资金效益更快提升
一是深化预算管理改革。大力推进财政预算管理的科学化、精细化，试行预算代编改革，加大预算约束力度。二是加强项目库建设。落实预算项目论证、评审、决策等管理机制，积极推进预算建设项目先评审、后入库、再实施的管理模式。三是进一步深化和完善国库管理改革，严格项目资金公开、审批和拨付程序，强化资金安全，同时，今年要力争所有行政事业单位全面实施公务卡消费改革。四是研究制定新一轮县乡财政管理体制，激励优势乡镇率先发展，并进一步完善“乡财县管”举措。五是推进绩效评价工作，今年要着重开展几个大项目如农业、教育、卫生和环保等专项资金的绩效评价，强化项目评审论证和追踪问效。
5、严格厉行节约举措，力促监管手段更加到位
一是严格执行节支标准。重点是落实好中央、省、市关于厉行节约的各项措施要求，严格按《关于进一步加强财政资金支出管理的通知》[长县发（2008）25号]精神控制好“四费”和公务用车购置及运行等经费，努力降低行政成本。今年，党政机关公用经费大体维持2009年的预算安排水平，日常专项经费实行“零增长”。二是加强对财政政策执行情况和财政资金运行质量的监督检查，严把“资金投向关、程序控制关、制度保障关、责任落实关”，建立覆盖资金筹集、分配、拨付、使用、管理全过程的财政监督体系，确保财政资金用在刀刃上。三是加强政府债务监管，健全预警机制，防范和化解地方财政风险。四是强化财政监督。做好扩大内需促进经济增长财政政策的落实和资金监管，密切关注惠民利民资金使用情况，保证资金安全、规范和高效，改进财政资金检查的方法和手段，进一步提高财政监管水平。
2010年财政工作任务艰巨，我们将在县委、政府的坚强领导下，在人大、政协的依法监督及社会各界的大力支持下，继续深入贯彻落实科学发展观，认真落实积极的财政政策，扎实工作，不断进取，为我县的持续繁荣发展做出新的贡献。