各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告醴陵市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2008年财政预算执行情况
2008年，全市财税部门在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，紧扣“一化三基”工作主题，服务发展，构建和谐，强化管理，圆满地完成了市十四届人大二次会议确定的财政预算任务。
全年全市完成财政总收入118268万元，为年度预算的101.75%，比上年增加18070万元，增长18.03%。其中：一般预算收入完成69687万元，增加14789万元，增长26.94%；上划中央“两税”收入完成41438万元，增加389万元，增长 0.95 %；上划所得税收入完成7143万元，增加2892万元，增长68.03%。全市财政总支出完成142938万元，同比增长 34.86%。
全市财政实现收支平衡，略有结余。决算数据待上级批复后，再按规定向人大常委会专题报告。
各位代表，过去的一年，宏观经济形势复杂多变，波折不平。由于受低温冰冻、特大暴雨等自然灾害和奥运花炮禁运、人民币升值等宏观调控政策的影响，特别是当前国际金融危机的严峻挑战，我市财政收入形势较为严峻。但经过市乡两级政府以及财税部门的艰苦努力，仍然实现了财政收入的平稳增长，为全市经济社会发展提供了较好的财力支撑。回顾过去一年的预算执行情况和财政工作，主要呈现以下三个特点：
（一）坚持服务大局，促进了经济较快发展。积极服务于“一化三基”的战略决策，努力筹措资金，坚决兑现政策，握紧拳头办大事，不断加大对重点工作的支持力度，为全市经济社会发展提供了有效资金保障。
一是大力融资争资引项，强化财政保障能力。在加强收入征管，确保完成全年财政收入目标任务的同时，认真贯彻执行积极的财政政策，充分运用政府资源，大力融资争资引项。全年各融资平台融资43405万元，两年累计融资达到8.1亿元；向上级争取转移支付和专项追加财政资金8.9亿元，拓宽了资金来源渠道和可支配财力空间。通过财政加大对城乡基础设施建设投入，有效地引导和带动了全社会的大投入，加快了城乡基础设施建设步伐。
二是支持新型工业化，助推产业发展。投入支持产业发展资金4817万元，重点支持园区建设、科技创新、技术改造和公共服务平台建设。拨付奖励资金536万元，奖励纳税大户、银行新增发放贷款和企业争创名牌。积极筹集资金，解决市属改制企业遗留问题和支持醴陵电瓷厂等株洲市属企业改制。认真落实《醴陵市承接沿海产业转移的若干优惠政策》，对重大招商引资项目和新办企业实行了最优惠的财政政策。
三是支持基础设施建设，加快提质扩容步伐。通过预算安排、融资和向上争取资金，全年投入49364万元，两年累计投入97208万元，支持城乡基础设施建设。其中：全年投入城市建设资金32902万元，保障了江源大桥、渌江大道二期、城区主干道改性沥青路面改造、渌江人行桥、国瓷路等一批重点工程顺利推进。全年财政投入农村道路建设资金6457万元，支持省道S313线、县乡道路建设。本级财政安排717万元配套资金，累计安排4661万元，确保了省道S313线提质改造工程完工；财政三年累计安排13116万元农村道路建设资金，带动民间加大投入，累计硬化道路
四是支持生态环境建设，大力推进节能减排。安排300万元，用于污染源调查和城区燃煤窑炉改造奖励，淘汰落后产能；拨付 4593万元支持垃圾无害化处理厂和污水处理厂建设，拨付413万元，支持农村沼气能源建设；拨付867万元，继续开展了退耕还林和生态效益林补偿工作。
（二）坚持以人为本，推动了和谐醴陵建设。更加突出以人为本，把民生民本支出放在财政支出的首要位置，切实加大了保障力度。全年民生支出8.12亿元，占财政支出的比重为56.28%，公共财政的特征进一步凸显。
一是支持社会主义新农村建设。全年认真落实了涉农惠农政策，发放粮油猪种养补贴、农资综合直补、农机具购置补贴、库区移民补贴等资金8983万元；拨付农业综合开发资金886万元，农田水利资金2891万元，农村饮水安全项目资金902万元，加上农村道路建设资金，各类涉农资金支出总额达17174万元，有力地推动了新农村建设进程。支持村级组织建设，拨付村级运转经费、离任村干部补助和村级活动场所建设资金1899万元，保障了基层的稳定有序运转。
二是完善城乡社保体系。完成社会保障和就业支出5.35亿元，同比增长46.9%，其中，财政拨付社会保障和就业支出26665万元，增长43.08%。进一步提高了企业退休人员基本养老标准，人平每月增加101元，养老保险支出24281万元。稳步扩大了城乡低保范围，纳入低保范围的人数54687人，基本做到了应保尽保，城市低保支出3016万元，农村低保和五保户支出1505万元，拨付敬老院建设资金675万元，五保户集中供养率达30%。加大就业再就业工作的支持力度，就业再就业支出2305万元，新增城镇就业人员8512人。拨付廉租房建设资金1404万元，新增廉租房面积1.
三是推动教育事业发展。全年财政教育支出3.27亿元，增长31.25%，其中安排农村义务教育资金2.43亿元，全部免除农村义务教育阶段学生杂费，拨付中小学贫困生救助金492万元。全面清理核实农村义务教育“普九”债务，拨付1678万元偿还债务，减轻了义务教育的压力。
四是促进医疗卫生事业发展。全年医疗卫生支出12887万元，增长54.7％，完善了城乡医疗卫生保障体系。财政安排机关事业单位人员和企业退休人员基本医疗保险资金3800万元，其中安排2545万元用于解决困难企业退休职工参加城镇职工基本医疗保险问题。启动了城镇居民医保，安排居民基本医疗保险资金1063万元，参保人数60316人。安排城乡居民及优抚对象医疗救助资金524万元。继续支持新型农村合作医疗，安排新型农村合作医疗资金5598万元，参合农民达78.2万人。加大公共卫生投入力度，安排公共卫生经费1820万元，其中安排149万元支持社区卫生服务体系建设，安排“三鹿奶粉”事件应急处理资金43.5万元，有效地化解了不合格奶粉在我市造成的不良影响。
（三）坚持改革创新，提高了财政管理水平。着眼于提高财政运行效益，向纵深推进了财政管理改革，提高了资金使用效率。
一是预算执行更加规范。按照政府收支分类改革和国库集中支付的新要求，完善定额管理方式，科学制定支出标准，细化专项项目，提高了预算编制水平。加大资金拨付监督力度，制定了《关于进一步规范财政资金内部分配审批及拨付程序的规定》，规范了资金拨付流程，保障了资金安全高效运转。
二是资金支付把关更加严格。综合利用政府采购、招投标、财政投资评审、国库集中支付和“一卡通”发放等手段，对大宗支出特别是基本建设资金、涉农惠农资金、社保资金严把支付关。通过政府采购节约财政资金1874.5万元，节约率达18.5%；财政投资评审核减金额9764万元，审减率达23.7% ；国库集中支付直接支付资金114007.5万元，直接支付率 81.6%；“一卡通”发放涉农惠农资金15项，金额7960万元，节约了财政资金，确保了财政资金的及时到位。
三是财政监管更加精细。进一步规范了非税收入征管，全面推行基本建设非税收入“一表式收费”，对国土收入按宗地实行分宗分块核算成本，实行精细化管理。按照“统一标准、削峰填谷、规范秩序”的原则，支出7460万元，积极稳妥推进规范公务员津补贴工作，逐步规范了事业单位收入分配秩序。加强财政资金监管，先后对国土出让金、改制企业财务及资产和救灾等专项资金进行了全面清查，规范了财政收支行为。
2008年，是极不寻常、极不平凡的一年，是我们负重加压、励精图治的一年，也是财政工作赢得发展、成效显著的一年。但我们也清醒地看到，当前财政工作仍然面临着不少困难和新的挑战，主要表现为：受国际金融危机的影响及税收政策调整，影响财政增收；缺乏大项目和战略投资，新的增长点不多；财政支出压力大，财政平衡难度加大；财政管理不够精细，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中，采取有效措施逐步加以解决。
二、2009年财政预算草案
2009年预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领，按照“以人为本，关注民生，统筹兼顾，突出重点，量入为出，收支平衡”的原则，充分体现市委的决策，更加注重促产业、保增长，促使财政实力不断壮大；更加注重保民生、保运转，促使民生福祉不断改善；更加注重深化财政改革，促使体制机制活力不断增强；更加注重绩效财政建设，促使资金使用效益不断提高，为实现“争一进百”战略目标做出更大的贡献。
根据上述指导思想，综合全市社会经济发展预期目标和各项事业发展的需要，2009年全市财政总收入增长15%以上，奋斗目标18%以上。按15%的增长目标，全年财政收入任务为136006万元。其中一般预算收入81176万元，上划中央“两税”收入46680万元，上划所得税收入8150万元。
确立这个目标主要考虑了以下因素：受国际金融危机的影响，2009年经济形势将会比较严峻，财政收支矛盾比较突出，需要解决的问题比较集中。目前我市外向型企业经济效益增速放缓，部分企业出现负增长，税收收入特别是增值税收入增长不稳定。国家调整税收政策，增值税抵扣范围扩大、小规模纳税人税率降低、高新技术企业所得税优惠等，将减少我市税收6000万元左右。国家取消和停征100项行政事业性收费，将会对我市的收入和财力造成较大影响。
2009年，全市支出预算安排127984万元，较2008年初支出预算安排增加17069万元。财政支出安排，力求充分体现公共财政、民生财政、法制财政的原则，支出重点向公共领域倾斜。
（一）保运转，提高政府公共管理能力。一是按国家政策规定足额安排人员经费、人员工资及各类津补贴等39248万元，比上年增加5304万元。二是按标准安排公用经费8357万元，比上年增加154万元。
（二）重民生，支持社会事业协调发展。教育、科技、卫生、社保、计生等社会事业支出为65191万元，占整个支出的50.94%。一是安排教育经费28802万元，同比增加4695万元。二是安排科技经费1760万元，达到科技考核目标的标准。三是安排卫生事业支出9859万元，比上年增加592万元。其中：新型农村合作医疗配套经费5700万元；离休及二等乙医疗统筹559万元；基本医疗保险基金1070万元；城镇居民医疗保险资金400万元。四是安排社会保障支出23656万元，同比增加3754万元，增长18.86%。其中：对企业基本养老金补助4764万元，机关事业养老保险6057万元，就业补助资金1630万元，城市居民最低生活保障资金3260万元，农村低保生活费1082万元，五保户供养844万元。五是安排计生经费1114万元，比上年增加207万元。其中：计划生育基层补助经费514万元。计生家庭奖扶补助142万元.
（三）壮财源，助推经济平稳较快发展。一是支持产业发展。安排园区建设及新型工业化专项资金拼盘8100万元，其中：陶瓷工业园专项资金1000万元，土地政策优惠5500万元，产业发展及政策兑现资金1600万元，增加1000万元。二是支持新农村建设。安排新农村建设支出12643万元。其中：涉农惠农资金7524万元，新农村水利建设资金900万元，离任村干部补助403万元，村级社区经费补助1489万元，种粮大户奖励80万元，能繁母猪补贴配套84万元。
（四）增投入，支持新型城市化建设。一是安排基本建设资金10000万元，比上年增加1000万元。主要用于融资还本付息。基建资金缺口主要通过融资解决。二是安排城市日常维护费用4012万元，比上年增加622万元。其中：重点镇建设补助300万元，环境保护、烟囱拆除奖励和污染源清查200万元，环卫改革保洁经费150万元，垃圾处理场维护支出50万元，城市公用电费及路灯维护费200万元，城市道路维护与改造150万元。
三、坚持依法理财，强化科学管理，确保全面完成2009年预算任务
为确保圆满完成2009年预算，财政部门将按照市委确定的“一化三基”、“争一进百”战略目标，围绕发展抓大事，着力保增长；围绕和谐解难题，着力改善民生；围绕改革争创新，着力完善财政体制机制；围绕规范强管理，着力提高资金使用效益。重点抓好以下工作：
（一）致力于服务企业，增强发展后劲。企业的发展，事关经济发展，事关财税后劲。创造性地贯彻落实支持企业发展的各项财税政策，帮助企业度过难关。认真落实好增值税转型改革、出口退税政策调整等重大税收政策，推进产业结构调整，提升产业发展层次。认真落实好房地产税收优惠政策，促进房地产业健康发展。用足、用活、用好国家支持自主创新优惠政策，支持节能减排，推进陶瓷、花炮产业升级，加快淘汰落后产能。坚决落实国家统一取消和停征行政事业性收费政策，切实减少审批和检查，为企业发展创造良好外部环境。通过财政体制机制和财政奖励政策，重点鼓励新办企业，鼓励花炮税收增长，奖励“五强五快”乡镇。继续鼓励金融部门新增贷款，切实解决企业融资难、融资贵问题。
（二）致力于收入征管，确保稳定增长。通过建立和健全合理有效的财政税收体制机制，确保财政收入平稳较快增长。一是合理分配税收任务，加大对偷税、漏税打击力度，确保应收尽收，提高财政收入质量。二是实行“划分收支、超收分成、短收分担、增收奖励、确保运转”的乡镇（街道）财政管理体制，构建更具活力的财税征管机制和分配机制；实行“集中管理、核定任务；征管下移、责任包干；统一征收、单独考核；超收全返、短收全赔”的花炮税收征管体制，确保花炮税收规模扩大、质量提高。三是依法依规依程序加强非税收入征管，继续实行“一站式”收费，适当加大政府对非税收入调控力度，杜绝一切随意减免现象。
（三）致力于保障重点，促进和谐稳定。积极落实免费义务教育资金，积极推进创建省学前三年教育先进县市工作，加大扶贫助学力度。落实城乡居民基本医疗保险等专项资金，做好城乡低保扩面提标和失地农民养老保险工作，完善优抚保障机制和社会救助体系。完善公共卫生突发事件应急处理机制，重点构建政府主导的社区公共卫生服务网络。支持经济适用房、廉租房建设，缓解低收入家庭“住房难”问题。加大对乡镇的转移支付力度，加大村级组织运转经费保障力度，努力保障乡村两级正常运转。积极组织资金，统筹兼顾，努力保障好政府2009年为民办实事项目资金需要。
受金融危机影响，今年我市财政形势将更加严峻。各级各部门各单位必须牢固树立过紧日子、苦日子的思想，对财政资金倍加珍惜、精打细算，大力压缩非生产性支出，降低政府运行和管理成本，优化财政支出结构，财政支出重点向保增长、保民生倾斜。同时硬化预算约束，紧缩预算开支，确保收支平衡。
（四）致力于扩大投资，支持项目建设。大力支持“项目建设年”活动。通过抓项目，实现保增长；通过抓项目，实现扩内需；通过抓项目，实现调结构。一是加大向上争资引项力度。抢抓国家实施扩大内需和积极财政政策的机遇，及时收集信息，科学选择项目，明确争资重点，积极立项争资。适度增加项目前期预算费用，重点支持岳汝高速、沪昆高铁、口岸基础设施建设等关键性项目，通过财政政策全力争取一批投入大、带动性强的大项目落户醴陵。二是做好筹资工作。充分利用城投、国投、农发、土地储备等融资平台，加强与银行对接，争取更多的融资；发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，广泛吸纳民间资本，引进战略投资者，支持市委、市政府确定的重点工程建设。三是支持招商引资工作。认真落实好承接沿海产业转移优惠政策，支持“中国釉下五彩艺术陶瓷创意园”建设和陶瓷产业园基础设施建设，使之成为招商引资和承接沿海产业转移的主战场。认真执行招商引资奖励政策，调动招商引资积极性。
（五）致力于改革创新，完善机制体制。进一步深化财政改革，以创新的手段加快建立结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制体制。一是完善预算管理机制。认真做好“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的财政管理工作，建立和完善以部门预算为龙头的预算编制体系，以国库集中收付为龙头的预算执行体系，以绩效评价为龙头的预算监督体系，建立健全预算编制、执行、监督三个环节相互分离、相互制约、相互促进的“三位一体”的预算管理机制。二是完善资金管理机制。综合利用绩效评价、政府采购、财政投资评审、“金财工程”等财政监督手段，加大监察、财政、审计等各部门间的协作配合，增强监管合力，确保社会保障、基本建设、涉农惠农等财政性资金安全、高效运行。三是进一步完善管人任人机制。切实加强财政系统党风廉政建设和行风建设，全面实行限时办结制、项目资金跟踪问效和绩效评价制、责任追究制，加强干部作风建设，重拳出击整治行业不正之风，大力培育“务实、严谨、廉洁、高效”的机关作风，努力提高财政干部队伍素质和理财水平。
各位代表， 2009年是建国六十周年，全面完成各项财政工作，任务艰巨，责任重大。让我们在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，紧紧围绕“一化三基，争一进百”的奋斗目标，坚定信心，开拓进取，加快发展，以更大的力度、更高的效率做好各项财政工作，为全市经济社会发展作出新的贡献！